La décision de déclarer faillite n'est jamais prise à la légère. Si vous êtes travailleur indépendant ou propriétaire d'une petite entreprise, cette décision peut s'avérer encore plus complexe. Dans la plupart des cas, une entreprise fait faillite volontairement. Cependant, dans certains cas, elle peut faire faillite si elle soumet une proposition aux créanciers qui n'est pas acceptée. Cela peut également se produire si les créanciers poussent l'entreprise à la faillite en déposant une requête au tribunal. Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise et que vous rencontrez des difficultés financières, plusieurs options s'offrent à vous. Comment fonctionne une faillite d'entreprise ? Quel sera l'impact sur vos actifs ? Qu'adviendra-t-il de votre entreprise ? Dans cet article, nous vous aidons à comprendre certaines des options et des considérations clés pour vous aider à comprendre les aspects juridiques liés à la faillite d'entreprise. Chez Spergel, nous proposons des solutions simples et compréhensibles, issues d'une approche experte et humaine.
Faillite des petites entreprises : sociétés de personnes et entreprises individuelles
En droit canadien, les propriétaires de sociétés de personnes – ou propriétaires uniques – sont considérés comme l'entreprise elle-même. En ce sens, les propriétaires forment une seule entité. Cela signifie que tous les actifs de l'entreprise sont la propriété personnelle des associés ou du propriétaire unique. En vertu de la Loi sur la faillite et l'insolvabilité, la procédure de dépôt de bilan est la même que pour faillite personnelleLa faillite d'une petite entreprise a donc un effet très similaire sur ses propriétaires qu'une faillite personnelle sur un particulier. Cela a plusieurs conséquences :
- Les actifs du propriétaire sont inclus dans la faillite et pourraient être vendus pour résoudre les dettes de l'entreprise
- La faillite apparaîtra sur le compte du propriétaire rapport de crédit et ont le même effet qu'une faillite personnelle
Si votre entreprise est une société de personnes composée de deux personnes et que l'un d'entre vous déclare faillite, la société ne peut plus exister. Si la société compte plus de deux associés et que l'un d'eux déclare faillite, la société peut se poursuivre si les associés concluent un accord. En ce qui concerne la cession d'actifs, en cas de faillite de petites entreprises, l'entrepreneur individuel ou l'associé peut en conserver une partie. actifs exonérés, comme un véhicule en dessous d'une certaine valeur.
Faillite d'entreprise
Les sociétés diffèrent des entreprises individuelles et des sociétés de personnes car elles constituent des entités juridiques distinctes de leurs propriétaires. Cela signifie qu'une société est responsable de ses dettes, de ses actifs et de ses actions en justice. La responsabilité des administrateurs, actionnaires, employés, etc. de la société est donc limitée. Cela signifie que ces employés ne peuvent être tenus personnellement responsables des dettes de la société. La faillite d'une entreprise est donc légèrement différente pour les sociétés. Une société peut faire faillite sans impliquer ses biens personnels, sauf dans les cas suivants :
- Vous avez garanti un prêt
- Vous êtes un administrateur et la société n'a effectué aucun paiement à un ministère, y compris la TPS, la TVH et la taxe de vente au détail.
Une société est en faillite selon la Loi sur la faillite et l'insolvabilité Lorsqu'elle a fait cession de ses biens ou qu'une ordonnance de faillite a été prononcée contre elle. Elle est considérée comme insolvable si elle ne peut honorer ses obligations à leur échéance, si elle a cessé de les payer à leur échéance et si ses actifs sont insuffisants pour permettre le paiement de toutes ses obligations. Tout comme en cas de faillite personnelle, aucun actif n'est exempté : une société doit remettre tous ses actifs au syndic autorisé en insolvabilité. En savoir plus. actifs et failliteUne société ne peut pas choisir de se dissoudre volontairement si elle est en faillite, si elle a un syndic en vertu d’une proposition de consommateur ou si elle a un séquestre intérimaire en vertu de la Loi sur la faillite et l’insolvabilité.
Quel est le processus de faillite d’une entreprise ?
La procédure de déclaration de faillite en vertu de la Loi sur la faillite et l'insolvabilité est la même pour les particuliers et les entreprises. Elle est la suivante :
- La petite entreprise ou la société déclare volontairement faillite ou est contrainte de faire faillite
- Tous les actifs de l'entreprise sont remis au syndic autorisé en insolvabilité
- Le syndic autorisé en insolvabilité vend les actifs et remet le produit de la vente aux créanciers
- Il existe quelques différences subtiles, car les propriétaires de petites entreprises et les particuliers qui déclarent faillite peuvent conserver une partie de leurs revenus pour maintenir un niveau de vie raisonnable, conformément aux règles établies par le Bureau du surintendant des faillites (BSF). revenu excédentaire Les intérêts doivent être versés au syndic autorisé en insolvabilité. Les sociétés, quant à elles, doivent verser la totalité de leurs revenus au syndic autorisé en insolvabilité. Toutes les faillites individuelles seront libérées, généralement après neuf mois. En revanche, les faillites d'entreprises ne bénéficieront pas du même nouveau départ financier que les faillites personnelles. Une faillite d'entreprise ne peut pas demander de libération tant qu'elle n'a pas satisfait toutes les créances de ses créanciers. En savoir plus la vie après la faillite.
Comment déposer une demande de faillite commerciale
Des étapes similaires sont requises lors du dépôt d’une demande de faillite commerciale comme lors du dépôt d’une demande de faillite personnelle :
- Trouvez un syndic de faillite agréé expérimenté dans un cabinet de faillite réputé
- Demandez-leur d’examiner votre situation financière et d’explorer vos options d’allègement de la dette – ils vous conseilleront sur votre meilleure option
- Si la meilleure forme d’allègement de la dette est de déclarer faillite volontairement, le syndic autorisé en insolvabilité déposera les documents et avisera vos créanciers.
- Tous les actifs de l’entreprise seront remis au syndic autorisé en insolvabilité – ils seront vendus et le produit sera remis aux créanciers
- Certains créanciers peuvent avoir des créances prioritaires sur d’autres créanciers dont le syndic autorisé en insolvabilité s’occupera.
- Les créanciers peuvent demander des informations supplémentaires sur la faillite et l'OSB peut demander plus de détails sur les circonstances.
- L'entreprise peut être libérée de la faillite si toutes les conditions ont été remplies
L’ordre dans lequel le produit d’une faillite est distribué est le suivant :
- Frais funéraires, dans le cas d'un failli décédé (ne s'applique pas aux faillites d'entreprises)
- Frais d'administration
- Prélèvement dû à l'OSB
- Salaires des employés pour les six mois précédant la faillite
- Taxes municipales des deux années précédant la faillite
- Arriérés de loyer aux propriétaires pendant trois mois avant la faillite
- Frais de saisie d'actifs engagés par un créancier pour des saisies déjà en cours à la date du dépôt de la faillite
Alternatives à la faillite des entreprises
Compte tenu de l'impact sur les propriétaires de petites entreprises et les travailleurs indépendants, la faillite d'entreprise n'est pas toujours la meilleure option. Chez Spergel, nous proposons également propositions de consommateurs en tant que alternative à la faillite, selon votre situation personnelle. Les propositions de consommateur sont simplement une offre faite à vos créanciers de rembourser une partie de votre dette sur une période maximale de cinq ans. Elles peuvent réduire votre dette jusqu'à 80 % et, chez Spergel, toutes les propositions de consommateur que nous déposons affichent un taux d'acceptation de 99 %. Si vos créanciers l'acceptent, une proposition de consommateur met fin à tous les frais d'intérêts et à toutes les poursuites engagées contre vous. suspension de la procédureCela vous permet également de vous concentrer sur le remboursement de tout ou partie de vos dettes. C'est mieux que la faillite pour votre pointage de crédit et n'affecte pas votre capacité à être administrateur d'une entreprise constituée en société. Pour les propriétaires de petites entreprises, cela signifie également que les actifs de l'entreprise ne seront pas affectés et que le crédit pourra toujours être disponible. Spergel peut vous aider à trouver la meilleure solution pour vous et votre petite entreprise.
Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise ou travailleur indépendant et que vous envisagez une faillite, contactez le professionnel de la dette.Chez Spergel, nos syndics autorisés en insolvabilité expérimentés vous présenteront les options qui s'offrent à vous et vous aideront à gérer vos dettes de la manière la plus avantageuse pour vous et votre entreprise. Réservez une consultation gratuite avec nous aujourd’hui – vous vous le devez.
